FAQ: Пенсия в Нидерландах

На пенсию надейся, а сам не плошай!

обновлено 18.05.2023

1. Пенсионная система в Нидерландах
2. Пенсионный возраст в Нидерландах
3. Государственная пенсия по старости /AOW
4. Дополнительная / корпоративная пенсия
5. Партнерская пенсия
6. Личные сбережения

1. Пенсионная система в Нидерландах

Пенсия в Нидерландах имеет 3 финансовых источника (см. рисунок):

1. Государственное обязательное пенсионное страхование по старости (AOW);
2. Дополнительное (корпоративное) страхование в пенсионных фондах;
3. Личные денежные накопления.

В этой статье будет рассмотрена ситуация, когда запрашивающий пенсию проживает и / или работает в Нидерландах. О получении пенсии по старости при переезде в другую страну читайте информацию на сайте SVB: U gaat buiten Nederland wonen.

2. Пенсионный возраст в Нидерландах

О пенсионном возрасте (AOW-leeftijd) говорят, когда начинается выплата пенсии по старости (AOW). Пенсионный возраст устанавливается и корректируется государством. Он зависит от общей продолжительности жизни в Нидерландах. В 2023 года пенсионный возраст повысится до 66 лет и 10 месяцев. Чтобы к 2024 году достигнуть 67 лет.

Наступление точного пенсионного возраста можно проверять каждый год в январе по ссылке Uw AOW-leeftijd. Для этого надо указав дату рождения. За 5 лет до наступления предположительного пенсионного возраста сроки получения AOW-пенсии уже будут известны.

3. Государственная пенсия по старости / AOW

Kто имеет право на пенсию AOW

Любой, кто легально жил или работал в Нидерландах, имеет право на пенсию по старости. Т.е для этого не обязательно быть голландцем. Каждый год легального проживания в стране будет автоматически застрахован. Поэтому AOW-пенсия будет накапливаться с расчетом 2% в год от установленной конечной суммы выплат.

Пенсия в Нидерландах будет выплачиваться:

• в полном объеме, если до наступления пенсионного возраста человек в течение 50 лет постоянно проживал и / или работал в Нидерландах;
• частично, если до наступления пенсионного возраста человек хотя бы 1 год легально проживал в Нидерландах. За каждый пропущенный год AOW будет уменьшаться на 2%. Не застрахованные годы можно «выкупить» в Банке социального страхования (SVB) (см. ниже).

О получении пенсии по старости при переезде в другую страну читайте информацию на сайте SVB: U gaat buiten Nederland wonen.

Сумма выплат AOW

Сумма выплат пенсионного пособия определяется:

• количеством лет, в течение которых человек был застрахованы
• семейным положением на момент выплаты.

Пенсия начисляется в расчете от установленной минимальной зарплаты (minimumloon) нетто и выплачивается ежемесячно. На сайте SVB в ссылке AOW-bedragen приведены суммы выплат. Например, на 01 января 2022 года они составляют после вычета налога:

• для одиноких людей € 1.244,35 нетто в месяц или 70% от минимальной зарплаты
• для проживающих с партнером € 851,52 нетто в месяц или 50% от минимальной зарплаты

Суммы брутто — с них надо будет заплатить налог. Суммы нетто — налог уже уплачен. Сумма выплат корректируется каждые полгода. Одинокие люди получают бОльшую сумму, потому что они не могут разделить свои расходы на проживание с другим партнером. Проверить свою ситуацию в зависимости от состава семьи и количества иждивенцев, можно по ссылке Check uw situatie.

Страховой взнос / AOW-premie

Государственная пенсия в Нидерландах формируется из обязательных страховых взносов. Каждый, кто платит налог с доходов и не достиг пенсионного возраста, вносит свой вклад в AOW-страхование. Страховой взнос (AOW-premie) определяется каждый год заново. Чем выше ваш доход, тем больше страховых взносов вы платите. В 2022 году взнос составит 17,9% от полученных доходов. Или минимум € 536 / максимум € 5.364.

Как запросить пенсию AOW

Если человек проживает в Нидерландах и занесен в базу данных муниципалитета, то он автоматически получит письмо от SVB за 4 месяца до наступления его пенсионного возраста. После получения письма он может запросить пенсию по старости.

Важные моменты:

• Пенсия в Нидерландах запрашивается на странице Mijn SVB.
• Для входа в систему потребуется персональный DigID-номер.
• Необходимо проверить свои данные, уже внесенные в систему.
• Если человек работал за пределами страны, он должен внести в систему данные об этом (een buitenlands overzicht van verzekerde perioden).
• Надо также указать номер своего банковского счета для перечисления пенсии.
• В течение 8 недель придет ответ с точной датой первой пенсионной выплаты. Пенсия выплачиваться в единый установленный для всей страны день.

Добровольное страхование / Vrijwillige Verzekering

Если человек какое-то время собирается жить или работать заграницей, то он может добровольно застраховать годы, которые проведет вне Нидерландов. Подробности по ссылке Vrijwillige Verzekering aanvragen.

Страхование упущенных лет / inkoop AOW

Те, кто переехал в Нидерланды во взрослом возрасте, могут оформить страхование AOW за пропущенные годы. Т.е. «выкупить» их. Тогда, годы, прожитые за пределами Нидерландов, будут учитываться при начислении пенсии по старости. Речь идет о годах, начиная с 16-17 лет (зависит от пенсионного возраста) до того момента, когда человек легально переехал в Нидерланды. По новым правилам выкупить упущенные годы можно в первые 10 лет легального пребывания в Нидерландах. Подробнее по ссылкам Voorwaarden inkoop AOW и Wat kost inkoop AOW.

Дополнительное социальное обеспечение (AIO)

Если доходы ниже прожиточного минимума, то надо запросить дополнительное социальное обеспечение. Это возможно на основании Общего закона о социальном обеспечении Algemene bijstandswet. При расчете будут учитываются все доходы. То есть, не только AOW, но и дополнительная пенсия, и личные сбережения. Подробности по ссылке Lagere AOW en AIO-aanvulling.

4. Дополнительная / корпоративная пенсия

Работающие в Нидерландах, обычно откладывают деньги на пенсию через своего работодателя. Он размещает ее в пенсионном фонде (pensioenfonds) или страховой компании. Это так называемая дополнительная или корпоративная пенсия. Однако, работодатель не обязан предоставлять работникам дополнительное пенсионное страхование, за исключением ряда случаев. Поэтому страховые пенсионные взносы не вносятся автоматически. Это надо уточнять у работодателя.

Дополнительное пенсионное страхование может очень сильно варьироваться. А выплачиваемая премия и условия выплат могут сильно отличаться в зависимости от того, в каком пенсионном фонде застрахован работник.

Пенсионные фонды работают по принципу общества с разными участниками:

• участники, которые еще работают и формируют пенсию;
• участники, вышедшие на пенсию и получающие выплаты;
• родственники уже умерших участников, получающих т.н. партнерскую пенсию (см. ниже п. 5).

Типы пенсионных фондов

• Отраслевой пенсионный фонд / Bedrijfstakpensioenfonds
  Он управляет пенсионной схемой для конкретной отрасли. Например такой, как строительство, металлургия, здравоохранение и т.д
• Пенсионный фонд компании / Ondernemingspensioenfonds
  Такой фонд управляет пенсионной схемой для (группы) компаний. Примером могут служить Shell, KLM, а также более мелкие фирмы, которые имеют собственный пенсионный фонд.
• Профессиональный пенсионный фонд / (Beroepspensioenfondsen)
  Управляет пенсионной схемой для определенной профессиональной группы. Например, для стоматологов и нотариусов гражданского права.
• Общий пенсионный фонд / (Algemeen Pensioen Fonds)
  Он управляет пенсионной схемой для работодателей, которые присоединились добровольно.

При подписании контракта в пенсионном фонде следует обратить внимание, каким образом урегулированы выплаты в случае:

• новой или другой работы;
• изменения семейного положения;
• длительного пребывания за границей;
• нетрудоспособности или увольнения;
• переезда или эмиграции;
• выхода на пенсию;
• кончины супруга.

5. Партнерская пенсия в Нидерландах

Партнерская пенсия в Нидерландах — это пособие, которое один партнер может получать в случае смерти другого партнера. Выплаты будут производиться из пенсии, которую умерший партнер накопил через своего работодателя в пенсионном фонде (см. п.4). Или же накопил самостоятельно через профессиональный пенсионный фонд. Большинство фондов поддерживают выплату партнерской пенсии. Если нет, то надо самому позаботиться о накоплениях на старость (см. п.6).

Кто имеет право на пенсию партнера

Супруги / зарегистрированные партнеры

В случае брака или зарегистрированного партнерства супруги / партнеры автоматически становятся налоговыми партнерами (fiscale partners) и имеют право на партнерскую пенсию. Если вступление в брак или в зарегистрированное партнерство произошло после даты выхода на пенсию, новый партнер может не иметь права на получение партнерской пенсии.

Если пара в разводе и бывший супруг / партнер умирает, то старый партнер все равно имеет право на получение пособия. Оно в данном случае называется особой партнерской пенсией (bijzonder partnerpensioen). Старый партнер получит только ту часть, которая была накоплена за время его брака / партнерства. А часть, которая была накоплена после развода, перейдет к возможному новому партнеру умершего супруга.

Особая партнерская пенсия не выплачивается автоматически, т.к. при разводе ее можно расторгнуть. Это прописывается в соглашении о разводе (echtscheidingsconvenant).

Сожители

Сожители не всегда могут автоматически претендовать на пенсию друг друга. Чтобы это было возможно, они должны как минимум:

• составить договор о совместном проживании и
• зарегистрировать своего партнера-сожителя в качестве бенефициара в своем пенсионном фонде. 

Внимание! Требования для сожителей для получения партнерской пенсии могут различаться в зависимости от пенсионного фонда.

Величина партнерской пенсии

Обычно оставшийся в живых партнер получает 70% от того, что получал бы умерший партнер, если бы вышел на пенсию. Точную сумму можно найти в персональном пенсионном досье Mijn pensioen overzicht или узнать в пенсионном фонде. Учтите, что величина пенсии партнера значительно ниже реального дохода. В некоторых случаях партнерская пенсия может быть дополнена пособием ANW (см. ниже).

Сумма, которую получит оставшийся партнер, зависит от нескольких моментов. Например от того, умрет ли его партнер до или после даты выхода на пенсию. Также возможно, что оставшийся партнер будет получать меньшую пенсию при сильной разнице возрасте. 

Общий закон о выживших родственниках (ANW)

В дополнение к пенсии партнера в некоторых случаях можно получить пособие на основании закона ANW (Algemene nabestaandenwet). Это пособие по потере кормильца, которое государство предоставляет выжившим родственникам, чтобы они имели базовый доход. Обычно право на это пособие (Anw-uitkering) имеют вдовцы с детьми до 18 лет или нетрудоспособные партнеры. 

Однако действуют и другие условия. Подробности о пособии по потере кормильца можно найти на сайте Банка социального страхования SVB (Anw).

Виды партнерской пенсии

Также важно знать, что пенсионные фонды накапливают партнерскую пенсию двумя способами:

• методом накопления (opbouwbasis): партнерская пенсия накапливается за каждый год работы даже в случае увольнения или перехода на другую работу.
• с учетом риска (risicobasis) : пенсия выплачивается только в том случае, если она привязана к конкретному пенсионному фонду.

6. Личные сбережения

Пенсия в Нидерландах может быть также обеспечена за счет личных сбережений. Например, в том случае, если человек является частным предпринимателем.

Есть три возможности пополнить свои финансы на старость, а именно:

• накопление денег на сберегательном счете (banksparen);
• инвестиции;
• страхование жизни (lijfrente).

Накопления / banksparen

Плюсы:

• Простота.
• Риск потерять деньги невелик. При очень низкой процентной ставке покупательная способность денег может стать меньше.
• Возможность снять деньги, если потребуется.

Минусы:

• Низкая прибыль.
• Налог на богатство за сбережения на сумму больше 30 000 евро на человека.
• Соблазн использовать деньги для других целей.

Существуют разные сберегательные счета. Узнать, что лучше всего подходит для личной ситуации можно по ссылке Soorten spaarrekeningen.

Инвестирование

Можно инвестировать в акции, облигации, паевые инвестиционные фонды или недвижимость. Для инвестирования в пенсионные накопления рекомендуется нанять финансового консультанта (financieel adviseur). Консультант поможет определить, что лучше подходит в личной ситуации.

Плюсы:

• Прибыль при долгосрочном инвестировании часто превышает прибыль при накоплении.
• Не так много налоговых требований. Это дает вам больше свободы, чем, при накоплении или аннуитетном страховании (см. ниже).
• Можно продать свои инвестиции, если вам вдруг понадобятся деньги.

Минусы:

• Нет гарантии, что желаемая сумма будет достигнута. 
• Налог на богатство за инвестиции на сумму более 30 000 евро на человека.
• Опасность продать свои инвестиции и использовать деньги для других целей.

Страхование жизни / lijfrente

Можно оформить страховку пожизненной ренты (lijfrenteverzekering) в страховой компании. Или положить деньги на аннуитетный сберегательный счет (lijfrentespaarrekening). Для этого платится страховой взнос (депозит). Потом, начиная с официального возраста выхода на пенсию, можно будет получать ежемесячную сумму в виде пенсионного пособия, временного или пожизненного.

Плюсы:

• Не будет доступа к деньгам до достижения пенсионного возраста, поэтому у не может возникнуть соблазна использовать деньги для других целей раньше.
• Можно получить представление сколько сделано накоплений и сколько можно будет получать ежемесячно после выхода на пенсию.
• При соблюдении налоговых правил не нужно будет платить налог на богатство с накопленной суммы. Налог платится только при получении выплат. Т.е. после выхода на пенсию.
• При страховании пожизненной ренты выплаты будут приходить ежемесячно до самой смерти. С банковским сберегательным счетом они приходят в любом случае в течение двадцати лет после достижения пенсионного возраста.

Минусы:

• Нельзя получить доступ к деньгам, если они понадобятся.
• Сложные налоговые правила.

Для этого вида страхования рекомендуется нанять финансового консультанта (financieel adviseur). Консультант поможет определить, что лучше подходит для личной ситуации.

Что еще можно сделать

Пенсия в Нидерландах может финансироваться и за счет других источников. Например, за счет сокращения различных бытовых расходов после выхода на пенсию. Для этого можно:

• (быстрее) погасить ипотеку. Это снижает ежемесячные расходы после выхода на пенсию
• со временем переехать в дом или квартиру меньшего размера или в арендованное жилье. Вырученные деньги можно использовать в качестве прибавки к пенсии
• инвестировать в энергосбережение. Например, установить солнечные батареи, чтобы в будущем меньше платить за электроэнергию. В 2020 году в Нидерландах при покупке солнечных панелей можно получить обратно оплаченный налог на добавленную стоимость (BTW) в размере 21%.

FAQ подготовили Зоя Пучкова, Tatyana L, Лена в/д Краусбес

Источники: Sociale Verzekeringsbank, Nationaal Instituut voor Budgetvoorlichting, Rijksoverheid.

2004-2015-2023